該片主要講述的是1942年，江南新四軍與舊、日偽進行著殘酷的戰鬥，國民黨軍隊環伺左右。國民黨將軍郝俊傑（李雪健 飾）預料到數年後國共必有一戰，便策劃實施了借用一支向新四軍投誠的汪偽部隊第七師第31團，